为进一步规范公司内部资金管理流程，确保日常运营活动的顺利进行，同时加强财务风险控制，特制定本《备用金管理办法（试行）》。本办法适用于公司全体员工及相关部门在业务活动中涉及备用金申请、使用与归还的具体操作。

第一章 总则

第一条 本办法旨在明确备用金管理制度的基本原则和具体要求，为员工提供清晰的操作指引，并确保资金使用的合法合规性。

第二条 备用金是指公司在正常经营过程中，为满足特定工作需求而预先拨付给个人或部门用于短期周转的资金。其用途限于公司业务范围内，不得挪作他用。

第三条 各级管理人员应严格遵守本办法的规定，对备用金的申请、审批、使用和核销等环节负有监督责任。

第二章 备用金的申请与审批

第四条 员工需根据实际工作需要提出备用金申请，并填写《备用金申请表》，详细说明资金用途、预计金额及预计使用期限等内容。

第五条 申请金额不得超过实际所需，且原则上单笔金额不超过人民币5000元。特殊情况需经财务总监批准方可突破此限额。

第六条 所有备用金申请须经过部门负责人审核后提交至财务部门复核。财务部门将结合公司预算情况决定是否批准该申请。

第三章 备用金的使用与管理

第七条 获批后的备用金必须严格按照申请时注明的用途进行支出，任何擅自改变用途的行为均视为违规操作。

第八条 使用备用金期间，相关人员应妥善保管相关票据凭证，并定期向财务部门汇报资金使用进度。

第九条 若因特殊原因导致备用金未能按期归还，使用者应在到期前至少三个工作日书面说明情况并申请延期，经批准后方可继续保留款项。

第四章 备用金的归还与核销

第十条 备用金原则上应在任务完成后七日内全额归还至公司账户。如遇特殊情况无法及时归还，则最迟不得超过一个月。

第十一条 归还时需附上完整的报销单据以及原始发票复印件，由财务部门核实无误后予以确认入账。

第十二条 对于逾期未归还或滥用备用金的情况，公司将视情节轻重采取相应措施，包括但不限于扣发工资、通报批评甚至追究法律责任。

第五章 监督检查

第十三条 公司审计部门负责定期检查备用金管理制度执行情况，发现问题应及时纠正并向管理层报告。

第十四条 鼓励全体员工积极参与监督机制，发现违反本办法的行为可随时向有关部门举报，举报信息将得到严格保密处理。

第六章 附则

第十五条 本办法自发布之日起施行，试行期为一年。在此期间内可根据实际情况调整完善相关规定。

第十六条 本办法最终解释权归公司董事会所有。

以上即为《备用金管理办法（试行）》的主要内容，希望全体员工能够认真阅读并严格执行，共同维护良好的财务管理秩序！