为规范公司员工因公出差期间的费用支出与报销流程，确保财务核算的准确性与合理性，提升企业内部管理效率，特制定本制度。本制度适用于所有因工作需要前往外地执行任务的员工，涵盖交通、住宿、餐饮及其他相关费用的报销标准与审批流程。

一、适用范围

本制度适用于公司正式聘用的全体员工，包括但不限于各部门主管、业务人员、技术人员等。员工在履行职务过程中，因公前往异地开展业务、参加会议、培训或处理紧急事务所产生的合理费用，均可按照本规定申请报销。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、冒领或伪造票据。

2. 合规性原则：报销内容应符合国家税务法规及公司财务制度要求。

3. 合理性原则：费用支出应控制在合理范围内，避免不必要的开支。

4. 及时性原则：员工应在出差结束后规定时间内提交报销申请，逾期不予受理。

三、费用标准

1. 交通费用

- 乘坐交通工具应优先选择经济舱、高铁二等座或普通列车硬卧等合理方式。

- 原则上不允许乘坐飞机头等舱或商务舱，特殊情况需提前申请并经部门负责人批准。

- 高铁、火车、长途汽车等交通费用凭有效票据实报实销。

2. 住宿费用

- 住宿标准根据出差城市级别进行分级管理，一般城市以不超过300元/天为限，一线城市可适当提高至500元/天。

- 员工应尽量选择公司合作酒店或性价比高的酒店，避免超标消费。

- 住宿发票须注明入住日期、房型及金额，方可报销。

3. 餐饮费用

- 每日餐饮补贴标准为：一线城市100元/天，其他地区80元/天，按实际出差天数计算。

- 如有接待单位安排用餐，需提供相关证明材料，不再重复发放补贴。

- 超出标准部分由个人承担，不得转嫁公司。

4. 其他费用

- 包括市内交通、通讯、快递、办公用品等小额支出，应保留有效凭证，按实际情况报销。

- 大额支出需提前报备，经批准后方可使用。

四、报销流程

1. 填写申请表

员工在出差前应填写《差旅费用申请表》，明确出差时间、地点、事由及预算，并提交部门负责人审核。

2. 费用报销

出差结束后，员工应在7个工作日内将相关票据整理齐全，填写《费用报销单》，附上原始凭证，经部门负责人签字确认后提交财务部。

3. 财务审核

财务部门对报销单据进行审核，确认票据合规、金额准确、用途合理。如有疑问，有权要求补充说明或退回重报。

4. 审批与支付

审核无误后，报销款项将在当月工资发放时统一结算，或通过银行转账方式支付。

五、监督管理

1. 公司设立专项审计小组，定期对差旅费用报销情况进行抽查，防止违规行为的发生。

2. 对于弄虚作假、虚报费用的员工，一经查实，将追究其相应责任，并视情节轻重给予警告、罚款或辞退处理。

3. 各部门负责人应对本部门员工的差旅费用进行监督，确保制度执行到位。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

2. 本制度最终解释权归公司财务部所有，如有未尽事宜，由公司管理层另行通知。

通过本制度的实施，公司将进一步加强差旅费用管理，提升资金使用效率，保障公司利益不受损害，同时为员工提供更加透明、公正的报销环境。